В 2015 году анонсирована серьезная реформа финансового учета для некредитных финансовых организаций России. Новый регулятор рынка, которым стал ЦБ РФ вместо Министерства финансов РФ, изменил процедуры учета и отчетности большинства участников отрасли. Страховые компании, брокеры, негосударственные пенсионные фонды, субъекты коллективного финансирования и другие должны полностью адаптировать финансовый учет и отчетность к требованиям нового регулятора уже с 2017 года.
Проект изменений представлен в положении «О плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения» и предусматривает обязанность вести учет по Единому плану счетов (ЕПС), разработанному на принципах МСФО и близкому к применяемым в банках. Невыполнение данного требования ЦБ РФ может привести к потере лицензии финансовой организации на основную деятельность.
Для того, чтобы помочь некредитным финансовым организациям максимально оперативно подготовиться к новым требованиям ЦБ РФ, Navicon разработал типовое решение по учету операций в Едином плане счетов на базе Microsoft Dynamics AX2012.
Решение охватывает специфические требования процедур учета для некредитных финансовых организаций:
- Ведение Единого плана счетов
- Организация аналитического учета на лицевых счетах
- Автоматической генерация лицевых счетов
- Контроль и переброска сальдо на парных счетах
- Формирование отчетности
«С чего начать и как реализовать требования ЦБ РФ? Прежде всего, необходимо запланировать соответствующие организационные и IT изменения в организации. Подобные мероприятия требуют продуманной методологической работы и технической перестройки существующего IT-ландшафта. В достаточно сжатые сроки реализовать подобную задачу собственными силами, без помощи компании-интегратора, достаточно сложно. Именно поэтому мы разработали для рынка типовое решение, — комментирует Андрей Замыслов, управляющий партнер Navicon. — Его ключевым преимуществом станет сокращение сроков внедрения и снижения организационных рисков благодаря типовому решению «из коробки». Помимо этого, важна и помощь специалистов Navicon, которые не только знают специфику процессов в финансовых организациях и требования регулятора рынка, но и имеют в целом огромный опыт в решении схожих задач по первичному применению и автоматизации учета по стандартам МСФО».
